Máster de Formación Permanente en Asesoría Fiscal de Empresas

La especialización en materia fiscal, societaria, contable y laboral se presenta de forma primordial para los juristas, ante el aumento de la demanda de los servicios de asesoramiento fiscal por parte de las organizaciones. El fin del Máster en Asesoría Fiscal de Empresas es dotar al alumnado de las competencias que requieren las empresas, para realizar labores de asesoramiento fiscal y efectuar las obligaciones fiscales.
Así como planificar estructuras y operaciones para tributar de forma eficaz y defender, y representar, a empresas ante la Agencia Tributaria. Consigue la diferenciación jurídica que necesitas, a través de la asesoría fiscal de empresas.

Módulo 1. Contabilidad financiera

• Unidad didáctica 1. Conceptos básicos de contabilidad
• Unidad didáctica 2. Registro de las operaciones contables
• Unidad didáctica 3. El ciclo contable
• Unidad didáctica 4. Cuentas de tesorería. Efectivo
• Unidad didáctica 5. Contabilización de las existencias
• Unidad didáctica 6. Proveedores, clientes, deudores y acreedores por operaciones de tráfico
• Unidad didáctica 7. Efectos comerciales
• Unidad didáctica 8. Cuentas de personal
• Unidad didáctica 9. Inmovilizado material
• Unidad didáctica 10. Inversiones inmobiliarias
• Unidad didáctica 11. Activos no corrientes mantenidos y grupos enajenables de elementos mantenidos para la venta
• Unidad didáctica 12. Inmovilizaciones intangibles
• Unidad didáctica 13. Periodificación e imputación de ingresos y gastos
• Unidad didáctica 14. Instrumentos financieros. Activos financieros
• Unidad didáctica 15. Instrumentos financieros: pasivos financieros
• Unidad didáctica 16. Contabilización de las subvenciones
• Unidad didáctica 17. Arrendamientos financieros y operativos. Operaciones similares
• Unidad didáctica 18. Impuesto sobre beneficios
• Unidad didáctica 19. Cuentas anuales
• Unidad didáctica 20. Patrimonio neto
• Unidad didáctica 21. El impuesto sobre el valor añadido
• Unidad didáctica 22. Provisiones

Módulo 2. Impuesto sobre el valor añadido

• Unidad didáctica 1. El sistema común del iva: naturaleza y funcionamiento
• Unidad didáctica 2. Ámbito de aplicación del impuesto sobre el valor añadido
• Unidad didáctica 3. Hecho imponible del iva
• Unidad didáctica 4. Exenciones del impuesto sobre el valor añadido
• Unidad didáctica 5. Lugar de realización del hecho imponible
• Unidad didáctica 6. Sujeto pasivo del impuesto sobre el valor añadido
• Unidad didáctica 7. Devengo y exigibilidad del impuesto sobre el valor añadido
• Unidad didáctica 8. La base imponible en el impuesto sobre el valor añadido
• Unidad didáctica 9. Los tipos impositivos del impuesto sobre el valor añadido
• Unidad didáctica 10. Deducciones y devoluciones del impuesto sobre el valor añadido
• Unidad didáctica 11. Obligaciones formales del sujeto pasivo del impuesto sobre el valor añadido
• Unidad didáctica 12. La gestión del impuesto sobre el valor añadido
• Unidad didáctica 13. Regímenes especiales del impuesto sobre el valor añadido

Módulo 3. Procedimientos tributarios y régimen sancionador

• Unidad didáctica 1. Disposiciones comunes a los procedimientos tributarios
• Unidad didáctica 2. Procedimiento de gestión tributaria
• Unidad didáctica 3. Procedimiento de inspección
• Unidad didáctica 4. Procedimiento de recaudación
• Unidad didáctica 5. Procedimiento sancionador en materia tributaria
• Unidad didáctica 6. Los recursos en materia tributaria

Módulo 4. Haciendas locales

• Unidad didáctica 1. Haciendas locales: ibi e iae
• Unidad didáctica 2. Haciendas locales: otros impuestos

Módulo 5. Impuesto sobre sucesiones y donaciones e impuesto sobre transmisiones patrimoniales y actos jurídicos documentados

• Unidad formativa 1. Impuesto sobre sucesiones y donaciones
  • Unidad didáctica 1. El impuesto sobre sucesiones y donaciones: naturaleza, objeto y ámbito de aplicación
  • Unidad didáctica 2. Sucesiones
  • Unidad didáctica 3. Donaciones
  • Unidad didáctica 4. Seguros de vida
  • Unidad didáctica 5. Gestión del impuesto
• Unidad formativa 2. Impuesto sobre transmisiones patrimoniales y actos jurídicos documentados
  • Unidad didáctica 1. El impuesto sobre transmisiones patrimoniales y actos jurídicos documentados. Aproximación
  • Unidad didáctica 2. Transmisiones patrimoniales onerosas
  • Unidad didáctica 3. Operaciones societarias
  • Unidad didáctica 4. Actos jurídicos documentados
  • Unidad didáctica 5. Disposiciones comunes

Módulo 6. Impuesto sobre la renta de las personas físicas

• Unidad didáctica 1. Cuestiones generales sobre el irpf
• Unidad didáctica 2. Rendimientos del trabajo en el irpf
• Unidad didáctica 3. Rendimientos del capital inmobiliario en el irpf
• Unidad didáctica 4. Rendimientos del capital mobiliario
• Unidad didáctica 5. Rendimientos de actividades económicas en el irpf. Cuestiones generales
• Unidad didáctica 6. Rendimientos de actividades económicas en el irpf. Método de estimación directa
• Unidad didáctica 7. Rendimientos de actividades económicas en estimación directa en el irpf (i). Actividades distintas de las agrícolas, ganaderas y forestales
• Unidad didáctica 8. Rendimiento de actividades económicas en estimación directa en el irpf(ii). Actividades agrícolas, ganaderas y forestales
• Unidad didáctica 9. Regímenes especiales en el irpf: imputación y atribución de rentas
• Unidad didáctica 10. Ganancias y pérdidas patrimoniales en el irpf
• Unidad didáctica 11. Integración y compensación de rentas en el irpf
• Unidad didáctica 12. Determinación de la renta del contribuyente sujeta a gravamen en el irpf: base liquidable
• Unidad didáctica 13. Adecuación del impuesto a las circunstancias personales y familiares del contribuyente en el irpf: mínimo personal y familiar
• Unidad didáctica 14. Cálculo del impuesto: determinación de las cuotas íntegras en el irpf

El Máster en Asesoría Fiscal de Empresas está orientado a estudiantes, graduados y profesionales de las áreas del derecho, economía y gestión empresarial que quieran especializarse en el asesoramiento fiscal y diferenciarse del resto de profesionales del sector. Así como cualquier persona que tenga interés en formarse en el ámbito de la asesoría fiscal de empresas.

• Efectuar labores de asesoría fiscal en relación con la Seguridad Social y la Administración Pública.
• Conocer las leyes fiscales y poner en práctica las herramientas tributarias adecuadas, para llevar a cabo un adecuado asesoramiento fiscal.
• Asentar los principios contables y financieros para una toma de decisiones óptima en las labores de auditoría y asesoría fiscal de empresas.
• Dominar el funcionamiento del sistema tributario español para la realizar declaraciones de impuestos.
• Ejecutar tareas de asesoramiento fiscal sobre negocios jurídicos y formas societarias.